无锡市：财政内控信息化监控提升效能

本报讯　近年来，江苏省无锡市财政监督信息化建设以大监督理念为指引，以财政内控制度为依托，逐步对各项财政业务活动实施动态监控，充分体现“依法、实时、整体、协调、全覆盖”的监督特点，极大地提高了财政监督效

本报讯　近年来，江苏省无锡市财政监督信息化建设以大监督理念为指引，以财政内控制度为依托，逐步对各项财政业务活动实施动态监控，充分体现“依法、实时、整体、协调、全覆盖”的监督特点，极大地提高了财政监督效能。

2010年，无锡财政内控信息系统正式上线运行，替换了2007年上线运行的资金拨付内控监控软件，主要针对预算执行系统中业务办理情况进行动态监控，开始实施对内控制度执行的信息化监管。

无锡市财政局监督检查局相关负责人对记者表示，在当前财政大监督工作的形势下，如何提高财政监督的效率和财政监督的质量，更好地服务于财政管理和财政改革的需要，是急需解决的问题。通过建设财政监督信息化平台，利用信息化手段，快速准确地获取业务报警、可疑问题、检查数据等信息，满足财政日常监督、重点监督和专项监督的需要，能够使我们从繁杂的手工检查和监督检查人员主观判断差异及监督检查力量相对薄弱的困境中解放出来。

4年来，无锡市财政内控信息系统实施情况良好，业务违规报警数量逐年下降，初步实现计算机网络实时监控。这位负责人告诉记者，从监督与被监督关系的效果看，该系统提高了监督检查效能，同时推动了内控制度执行，有效保障了财政资金“规范、安全、高效”运行，有力促进了财政管理科学化、精细化。

内控信息系统开发前期，无锡市财政局就提出业务办理过程要实现“痕迹化”功能，即对办理每一笔业务的处室、经办人、时间等信息，都要详细记录在案，便于在责任追查时“有据可查、责任到人”。此举促使该市财政局相关处室深刻领会到内控制度执行的严肃性，清醒认识到内控制度执行监控是推进内控制度规范执行的必要手段，强化了制度执行力，完善了处室内部管理，提高了工作效率。这位负责人对记者进行了详细的解释：

通过“金额”监控，堵塞了资金拨付安全漏洞。通过对预算执行的资金拨付与预算指标等信息进行交叉比对，发现存在少量“多拨、重复拨”等“金额”报警。该局通过仔细分析报警原因，找出了制度缺陷和软件漏洞，及时堵塞了资金拨付安全漏洞，把好了财政资金安全的最后一道关。

通过“流程”监控，理顺了岗位和权限设置。通过对财政业务的实际办理流转路线与内控制度规定的标准流程进行比对，发现了违反“不相容职务相分离”原则、一人多岗等问题。相关处室对预算执行系统中的用户、岗位和权限进行了全面梳理，及时调整了岗位和权限设置。

通过“时间”监控，提高了财政业务办理效率。通过对财政业务的实际办理时间与内控制度规定的标准时限进行比对，发现了不少超过办理时限的问题。通过调查分析，发现其原因主要包括相关人员工作疏忽、沟通不畅，软件数据不全等。通过不断整改和完善，财政业务办理效率得到了较大提高。

这位负责人告诉记者，下一步，该局将在财政一体化信息系统建设的大背景下，进一步开发财政监督系统，并将其作为一个业务子系统，纳入到一体化系统建设的总体规划中。建成后，财政监督系统将以一体化系统建成后的各业务系统的数据为基础，以内控制度、外控制度为主线，实现“财政监管一体化”的目标。利用一体化建设，完善事前预算、事中控制、事后分析评价机制，全面反映预算编制、预算执行、国库资金收付、单位财务核算、资产动态变化等情况，实现不同职能部门和业务环节的信息透明，全方位、全程化地落实财政内部控制、纵向垂直监管以及横向多方监督，确保财政资金的安全高效运行。